Аванс и задаток что выбрать, заключая сделку

Как оформить их получение

Задаток

Договор о задатке составляется в свободной форме, но должен включать определенные сведения, требуемые правовым Кодексом России. Обязательными элементами являются:

  • полные сведения о сторонах, заключающих сделку: ФИО, дата рождения, полные паспортные данные до адреса регистрации;
  • дата передачи имущества или прав покупателю;
  • адрес объекта и суммарная стоимость;
  • описание предмета договора во всех подробностях. Никаких сложностей с идентификацией объекта возникать не должно;
  • сумма задатка;
  • дата заключения основного соглашения, а также дата государственной регистрации, если она требуется;
  • себестоимость предмета сделки;
  • последняя дата возврата задатка в том случае, если сделка будет сорвана по вине реализатора. Кроме того, следует указать обоснование, по которому исполнитель избегает ответственности, если не заключает официальный договор до установленной даты;
  • подписи сторон.

Договор должен быть написан в нескольких экземплярах и заверен у нотариуса.

Отличия аванса от задатка и залога

Аванс и задаток что выбрать, заключая сделку

Аванс

Авансовый договор, по сути, включает те же элементы:

  • паспортные данные лиц, заключающих предварительный договор;
  • данные о лицах, которое будут заключать основной договор;
  • срок, который допускается для передачи предмета договора;
  • себестоимость объекта;
  • подробное описание его с целью облегчения идентификации;
  • сумма авансового платежа;
  • полное наименование всей документации, тем или иным образом связанной с правами собственности;
  • перечень лиц, зарегистрированных на жилплощади, если речь идет о квартире или жилище;
  • правила заключения будущего официального договора и сроки;
  • штрафные санкции, которые применяются в случае неисполнения обязательств. Этот пункт является основным при рассмотрении в судебном порядке срыва сделки;
  • данные о расписке, подтверждающей факт передачи суммы;
  • подписи обеих сторон.

Если сделка заключается, разница между авансом и задатком неощутима. Если же договор не подписывается по вине реализатора, то в случае внесения задатка последний возвращается покупателю в двойном размере. Если же внесен был аванс, то он возвращается только тогда, когда сделка сорвалась при обстоятельствах, оговоренных в письменном соглашении. Если договор не заключен в результате действий, не описанных в предварительном договоре, аванс возврату не подлежит.

Аванс и задаток очень близки, но выполняют разную функцию. Задаток является гарантом заключения основного договора и выполнения обязательства. В то время как аванс выступает только платежом.

Основные отличия между задатком и авансом

Аванс и задаток что выбрать, заключая сделку

Аванс и задаток при покупке квартиры — нюансы и риски этого описаны в видео ниже:

Определение

Аванс – денежная сумма либо другое имущество, которое передается должником второй стороне с целью исполнения обязательства до момента его наступления. Иными словами, аванс передается для того, чтобы планируемая сделка вступила в первоначальную стадию своего существования. До того момента, пока аванс не внесен, исполнитель или кредитор не начинает исполнять своих обязательств по сделке.

Предоплата предполагает исполнение обязательства, которое берет на себя ответственное лицо, причем оно начинает действовать только в том случае, когда оговоренная в соглашении предоплата будет внесена наличным или безналичным способом.

Разница между предоплатой и авансом

– зачтен аванс, ранее полученный от покупателя;

Дебет 90-3 Кредит 68 субсчет «Расчеты по НДС»»– 18 000 руб. – начислен НДС к уплате в бюджет.

Расчеты по векселям полученным

Полученные от покупателей простые товарные векселя и переводные векселя, выписанные данным покупателем, рассматривают как средство обеспечения долга. Для учета такой задолженности открывается к счету 62 отдельный субсчет «Расчеты по векселям полученным».

Иногда номинальная стоимость векселя, полученного от покупателя (заказчика), превышает договорную стоимость продажи товаров (работ, услуг).

Сумму этого превышения, которую часто называют процентами, включенными в сумму векселя, необходимо отразить так же, как и саму продажу.

Проводки по счету 62 при оплате векселем:

Дебет Кредит Название операции
90.1 Отражена выручка от реализации товара
62.3 62.1 Учтен полученный от покупателя вексель
62.3 Полученный вексель погашен
62.3 90.1 Отражено превышение номинальной стоимости векселя над стоимостью продажи

Пример 5 .

Согласно договору поставки поставщик отгрузил покупателю товар на сумму 147 500 руб. (в том числе НДС – 22 500 руб.). В обеспечение задолженности покупатель выдал поставщику собственный вексель на сумму 150 000 руб. По истечении срока погашения вексель оплачен покупателем.

Составить бухгалтерские проводки.

отгрузка продукции и предъявление покупателю расчетных документов:

Дебет 62 Кредит 90.1– 147 500 руб. — Отражена выручка от реализации товара.

Дебет 90.3 Кредит 68– 22 500 руб. – начисление НДС с реализации продукции.

получение векселя:

Дебет 62.3 Кредит 62– 147 500 руб. – учтен полученный от покупателя вексель.

Дебет 62.3 Кредит 91.1– 2500 руб. – отражена разница между суммой, указанной в векселе, и суммой задолженности покупателя за поставленную продукцию.

отплата векселя:

Дебет 51 Кредит 62.3– 150 000 руб. – Полученный вексель погашен.



1. В случаях, когда договором купли-продажи предусмотрена обязанность покупателя оплатить товар полностью или частично до передачи продавцом товара (предварительная оплата), покупатель должен произвести оплату в срок, предусмотренный договором, а если такой срок договором не предусмотрен, в срок, определенный в соответствии со статьей 314 настоящего Кодекса.

2. В случае неисполнения покупателем обязанности предварительно оплатить товар применяются правила, предусмотренные статьей 328 настоящего Кодекса.

3. В случае, когда продавец, получивший сумму предварительной оплаты, не исполняет обязанность по передаче товара в установленный срок (статья 457), покупатель вправе потребовать передачи оплаченного товара или возврата суммы предварительной оплаты за товар, не переданный продавцом.

4. В случае, когда продавец не исполняет обязанность по передаче предварительно оплаченного товара и иное не предусмотрено законом или договором купли-продажи, на сумму предварительной оплаты подлежат уплате проценты в соответствии со статьей 395 настоящего Кодекса со дня, когда по договору передача товара должна была быть произведена, до дня передачи товара покупателю или возврата ему предварительно уплаченной им суммы. Договором может быть предусмотрена обязанность продавца уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дня получения этой суммы от покупателя.

Предоплата и аванс в чем разница

При составлении договоров часто понятия аванса и предоплаты отождествляются, что обусловлено отсутствием конкретных трактовок в Гражданском кодексе. Но некоторые юристы настаивают на том, что эти термины имею несколько существенных различий, которые, однако, явно не фигурируют в законодательстве.

Что общего между предоплатой и авансом:

  • платежи вносятся до начала исполнения сделки;

  • средства, передаваемые в счет будущих платежей, являются свидетельством того, что стороны готовы к сотрудничеству, а плательщик обязуется внести всю сумму оплаты по договору;

  • аванс и предоплата засчитываются в общей сумме платежа по договору;

  • при неисполнении второй стороной обязательств вся сумма внесенных денежных средств может быть истребована плательщиком;

  • расчеты могут быть проводится в наличной или безналичной форме.

Чем отличается аванс от предоплаты по договору:

  • предоплата вносится по договорам купли-продажи в соответствии с нормами ст. 487 ГК РФ;

  • авансовые платежи предусмотрены п. 2 ст. 711 ГК РФ для договоров подряда;

  • аванс – платеж, сумма передаваемых плательщиком средств, а предоплата – это форма расчетов в рамках договорных отношений;

  • аванс обычно вносится в процентном отношении к общей сумме обязательства, является частичной предоплатой, предоплата представляет собой более общее понятие, предварительная оплата может вноситься как по частям, так и сразу одной суммой.

Отличие аванса от предоплаты в законодательстве не прописано, но в случае невыполнения продавцом своих обязательств после получения денежных средств, покупатель вправе требовать возврата ему денег или передачи оговариваемых в договоре активов. При этом в соответствии со ст. 395 ГК РФ при нарушении продавцом сроков поставок на сумму предоплаты могут начисляться проценты, но это правило действует только в том случае, если в договоре указано на необходимость внесения покупателем предоплаты, а не аванса. О том, что разница между авансом и предоплатой имеется и она существенна, говорится в постановлении ФАС Московского округа от 03.12.2009 г. № А40-34066/2009. Предметом судебного разбирательства стал договор поставки нефтепродуктов, по которому покупатель внес предоплату, а поставщик не осуществил поставку товара в оговоренные сроки, при этом сумма предварительной оплаты им также не была возвращена. Покупатель в исковых требованиях озвучил претензию не только на сумму перечисленных им денежных средств, но и на проценты, начисляемые в соответствии со ст. 395 ГК РФ. Виновная сторона выступала против уплаты процентов, обосновывая свою позицию тем, что предоплаченные средства были авансом, как это указано в одном из пунктов договора, были признаны необоснованными. То есть сложилась ситуация, когда в договоре в качестве формы расчетов была указана предоплата, но в части, отражающей порядок урегулирования споров, было указано, что аванс возвращается без права начисления на него процентов. По логике составителей контракта понятия предоплаты и аванса тождественны, но суд с такой позицией не согласился.

Таким образом, в договорах купли-продажи необходимо прописывать не авансовую форму расчетов, а условия внесения предоплаты. При этом предоплата может быть полной или частичной. Если речь идет о договоре подряда или оказания услуг, необходимо использовать термин «аванс», на который не распространяются нормы статей 487 и 395 ГК РФ, то есть при невыполнении второй стороной своих обязательств, плательщик средств может рассчитывать только на возврат уплаченной суммы без процентов. В случае с предоплатой начисление процентов за неустойку в качестве компенсации за неправомерное пользование чужими средствами допускается.

Что такое задаток

Задаток – форма оплаты, подразумевающая четкие финансовые обязательства для сторон договора, если одна из них отказывается от совершения сделки. Причины срыва подписания договора практически не важны, исключением могут стать только некоторые форс-мажорные обстоятельства.

Договор об уплате задатка (его сумма идет на оплату приобретаемого жилья) заключается документально. Нотариально оформлять данный документ не обязательно, но рекомендовано. Если такой договор не был составлен отдельным документом, то в спорных ситуациях этот задаток признается судом как аванс (т. е. не будет возращен в двойном размере).

Договор задатка за жилье, его одержание и нюансы.

Аванс и предоплата в чем разница по ГК РФ

Статья 487. Предварительная оплата товара

Справочная информация: Как соотносятся друг с другом аванс и задаток

Общее и различия Аванс Задаток
Общее
Определение

Предварительная оплата по обязательству.

Денежная сумма, выдаваемая одной из договаривающихся сторон в счет причитающихся с нее по договору платежей другой стороне в доказательство заключения договора.

Выполняет обеспечительную функцию (засчитывается в счет будущих платежей по договору)

Какие последствия наступают для стороны, которая получила аванс (задаток) и отказалась от сделки Возвращает аванс
Какие последствия наступают для стороны, выдавшей аванс (задаток) и отказавшейся от сделки Имеет право получить аванс обратно в полном объеме

Речь идет о виновном поведении стороны, выдавшей задаток (неисполнение договора). В силу этого, если сделка не была исполнена по вине стороны, выдавшей задаток, данная сторона теряет задаток

Иные случаи, когда аванс (задаток) возвращается стороне, которая его выдала
В какой форме необходимо заключить соглашение об авансе (задатке)

Постановление ФАС Московского округа от 03.12.2009 № А40-34066/2009

Судами первой и апелляционной инстанции достоверно установлено, что между сторонами заключен договор поставки нефтепродуктов от 28 марта 2008 г. № ТПС-260. Его неотъемлемой частью являются приложение (спецификация) от 16 января 2009 г. № 4 и приложение (спецификация) от 21 января 2009 г. № 5. В указанных приложениях установлена обязанность истца (покупателя) внести 100%-ную предоплату за нефтепродукты и обязанность ответчика произвести поставку продукции в течение 30-ти дней с момента поступления предоплаты на его счет.

Предоплата, предусмотренная обоими приложениями, поступила на счет ответчика 20 января 2009 г., однако в установленнй договором срок поставка продукции ответчиком не произведена. В гарантийном письме от 12 февраля 2009 г., направленном ответчиком в адрес истца, первый обязался возвратить сумму предварительной оплаты в сумме 2 973 102,50 руб. истцу до 28 февраля 2009 г. На момент рассмотрения спора в суде сумма предоплаты истцу не возвращена.

Таким образом, обратившись в суд с настоящим иском, истец воспользовался способом защиты своего права, предусмотренным положениями указанной статьи.

Довод кассационной жалобы о том, что суд необоснованно не применил п. 3.8 договора поставки, в котором указано, что в случае непоставки товара ответчиком в установленные сроки аванс подлежит возвращению и на него не подлежат начислению проценты, правильно отклонен судом апелляционной инстанции. В приложениях к договору установлена обязанность истца внести не аванс, а 100%-ную предоплату, вследствие чего положение п. 3.8. не может быть применено при разрешении спора между сторонами.

Довод кассационной жалобы о том, что аванс и предоплата по договору имеют одинаковую правовую природу, не имеет юридического значения и не влияет на квалификацию произведенного истцом платежа ввиду существенного различия указанных понятий, зависящих от процентного соотношения размера платежа по отношению к цене договора.*

Довод заявителя кассационной жалобы о том, что он возвратил истцу часть суммы в размере 150 000 руб. платежным поручением от 13 февраля 2009 г. № 95, суд кассационной инстанции отклоняет, поскольку данное платежное поручение не было представлено ответчиком в судах первой и апелляционной инстанции, в апелляционной жалобе ответчик на это обстоятельство так же не ссылался.

Будьте в курсе!
Бухгалтерских новостей слишком много, а времени на их поиск слишком мало. Рекомендуем подписаться на новостную рассылку журнала «Главбух», чтобы следить за всеми изменениями в работе бухгалтеров.

Что значит предоплата за товар

ст. 463 и 398 ГК.

Возможность отобрания у должника индивидуально-определенной вещи явилась большим достижением цивилистики рубежа XIX — XX вв., но данное правило было проведено с большой осторожностью и под явным влиянием виндикационной модели. В предположении об изъятии у неисправного продавца вещей, определенных родовыми признаками, если они имеются у него в наличии, нет ничего невозможного, особенно учитывая необходимость повышенной защиты интересов покупателя, уже исполнившего свое обязательство

Отступление от общего правила в данном случае вписывается в общую логику установления особых последствий неисполнения сторонами своих обязанностей в договоре, содержащем условие о предоплате.

Судебная практика.

Договором может быть предусмотрена обязанность продавца уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дня получения этой суммы от покупателя до дня передачи товара либо возврата денежных средств продавцом при отказе покупателя от товара. В этом случае проценты взимаются как плата за предоставленный коммерческий кредит (ст. 823 ГК РФ) (Постановление Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 08.10.1998 N 13/14).

Разница между предоплатой и авансом

Условие о предоплате должны быть оформлены в виде отдельного договора. Авансовый платеж – это предоплата задаток же имеет четкое юридическое определение и несет на себе функцию гаранта обеспечения заключения сделки, отказ от которой приводит к потери задатка. Предоплата же возвращается покупатели всегда за вычетом издержек продавца, если это прописано в договоре купли-продажи. Под понятие аванс или предоплата закон переводит любой договор задатка, если есть нарушение по процедуре его заключения.

Фактически предоплата является формой расчета, происходящей по схеме, когда продавец товара или услуг отпускает (отгружает, предоставляет) товары или оказывает услуги только после получения на свой счет причитающейся ему заранее оговоренной фиксированной суммы денег или процента от сделки.

Сравнение

Аванс предполагает внесение денежной суммы или иного имущества в счет исполнения будущих операций, причем он не является обеспечением заключения договора. В том случае если обязательство не было исполнено, аванс должен быть возвращен в полном размере, поскольку он не остается в распоряжении лица, ответственного за исполнение договора. Аванс выступает в двух ролях – с одной стороны, хотя и не во всех случаях, он является своего рода исполнением договора, а с другой стороны – гарантом того, что заказчик согласен на условия сотрудничества и готов оплатить оставшуюся по договору сумму денежных средств.

Аванс и задаток что выбрать, заключая сделку

Что касается предоплаты, то она также вносится с целью обеспечения перехода сделки из начальной точки отсчета в следующую стадию. Предоплатой заказчик гарантирует тот момент, что он готов сотрудничать с данным исполнителем и обязуется выплатить вторую часть средств на условиях и в сроки, установленные договором. Необходимо отметить, что, согласно законодательству, предоплата никогда не должна вноситься в момент осуществления мероприятий, указанных в договоре, а только до их начала.

Что отдавать за покупку аванс или задаток

Аванс и задаток – в чем разница необходимо понимать точно, иначе можно получить много неприятностей. Термины между собой по смыслу похожи, но в финансовом смысле имеют некоторые отличия.

В основном, такие термины можно встретить при покупке движимого и недвижимого имущества. К примеру, квартиры или машины. Они оба означают, что обе стороны готовы заключить сделку и подтвердить свои намерения в бумажном и денежном варианте.

Задаток при этом – более жесткая форма договоренности. Во-первых, во время передачи задатка, должен быть оформлен специальный документ – расписка, чек, заявка. В ней указываются:

  • данные о сторонах;
  • суть договоренности;
  • сумма, которая была передана;
  • дата и подписи сторон.

Есть несколько нарушений, при которых сумма или уходит к продавцу, или же остается у покупателя. Например, покупатель отказался от приобретения жилья по каким-либо причинам. Тогда сумма, которую отдали продавцу, остается у него, назад не возвращается.

Сумма может быть возвращена покупателю ещё  и когда возникают форс-мажорные ситуации. Задаток более подробно описывается в законе РФ (статья 380), так что перед заключением договора лучше ознакомится со всеми нюансами и как можно больше таковых прописать в пунктах расписки.

Аванс расценивается продавцом и покупателем как предоплата. Обычно при оплате аванса никакие документы не подписываются, все решается в устном порядке. Оплачивается он в случае:

  • выполнения ремонтных и прочих работ;
  • передачи имущества;
  • какого-либо предоставления услуг и т.д.

Если по вине продавца сделка не состоится, то сумма просто будет возвращена покупателю (без удвоения), в случае, когда договоренность аннулирована по вине покупателя, то аванс все равно ему возвращается.

Главный нюанс – после сделки подписать документ о том, что она оформлена, и никаких претензий стороны не имеют.

То же самое касается возврата залога. Если сумма ушла обратно покупателю, то вместе с продавцом они должны написать расписку, в которой оговаривается дата, время, сумма и причины возврата. И то, что стороны не имеют никаких претензий друг к другу. Не стоит забывать, что залог имеет свою статью в законодательстве, и покупатель может подать в суд на не выполнение заявленных обязательств.

Также задатком очень любят пользоваться риэлторы. В любом случае, сумма задатка, которую выплачивает съемщик, должна быть указана в отдельном документе.

И подписывать его должен как риэлтор, так и непосредственный владелец квартиры/дома. Чтобы обеспечить безопасность своим деньгам нужно понимать: аванс и задаток не одно и то же, и люди, которые настаивают именно на авансе, требуют внимательного рассмотрения.

Весьма популярен также авансовый взнос в банковских системах. Он составляет не больше, чем 50% стоимости объекта (или суммы, указанной в контракте).

Зачастую задаток подписывается нотариусом или же любым юристом (с печатью и датой). Этот документ может служить доказательством в судовых исках. Распространенная ошибка – передавать средства или же вообще без документов, или в качестве аванса.

При этом сумму продавец регламентирует сам, и в последствии доказать что-либо невозможно. Даже то соглашение, которое подписывается двумя сторонами, но без указания суммы, проплаченной покупателем, считается авансом.

Чтобы не попасть в неприятную ситуацию желательно перед оформлением сделки проконсультироваться у юристов. Получить грамотную консультацию можно даже на онлайн нотариальных сайтах совершенно бесплатно.

Итак, задаток выполняет такие функции:

  • платежные;
  • обеспечение выполнения обязательств;
  • подтверждение выполнения обязательств.

Да, задаток оформляется немного дольше, чем аванс, но при этом гарантирует безопасность покупателю, продавцу и позволяет все же отстоять свои права (даже в судебном порядке).

Авансовые суммы хоть и меньше, и не требуют документации, но не защищают стороны от последствий мошенничества или халатности сторон. И лучше не путать понятия, а знать закон и свои права и обязанности, впоследствии это поможет избежать потери крупной суммы денег.

Задаток при покупке квартиры

Задаток — особая форма предоплаты, она вносится покупателем заранее, перед осуществлением окончательного расчета. Размер и дата передачи денег отражена в тексте договора. Стороны изначально, еще на стадии проведения переговоров, утверждают это.

Важно:

  • если сделка в итоге не состоялась и виноват покупатель, то продавец оставит весь задаток себе;
  • сделка сорвалась, но виноват продавец (причина неважна), то он возвращает покупателю задаток, но в двойном размере.

Вот как задаток служит денежным подтверждением взятым сторонами обязательствам. Участники сделки будут знать, что виноватый в срыве производимой сделки понесет финансовую ответственность.

Что лучше выбрать

Выбор платежа зависит от формы соглашения. Однако стоит заметить, что аванс вместо задатка практически во всех случаях выгоден продавцу, а не покупателю.

Сам по себе аванс необязательно оформлять письменным договором. Соответственно, покупатель легко может оказаться в такой ситуации, когда не сможет доказать сам факт передачи денег.

Стоит отметить, что наличие письменного договора тоже не является гарантом как заключения договора, так и возврата денег. Недобросовестный продавец может подписать несколько предварительных соглашений на куплю-продажу недвижимости, обязывающих при покупке внести аванс до 10% стоимости. Полученные суммы используются для совершения более быстрой сделки, предполагающей хороший оборот. После «срыва» договора продавец возвращает аванс покупателю. Разрыв соглашения и невыполнение обязательств длительное время не влечет никаких санкций, поскольку внесен был аванс, а не задаток.

Если соглашение будет расторгнуто по вине продавца, то последний возвращает только сумму аванса, а не сумму в двойном размере.

Покупателю внесение аванса вместо задатка выгодно только в одном случае. Существует ряд договоров, например, аренда на длительный срок, которые предполагают государственную регистрацию. Только после этой процедуры соглашение является официальным. В таких ситуациях предварительный договор о задатке вступает в силу тоже только после регистрации. Если последняя не состоялась по любой причине, соглашение недействительно. Соответственно, задаток рассматривается как аванс и возвращается в одинарном размере.

Обеспечительный платеж и задаток (сходства и различия)

Аванс и задаток что выбрать, заключая сделку

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Списание долгов
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: