Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц

Лизинг или кредит что выгоднее

Что выгоднее: лизинг или кредит? Все физические и юридические лица, собирающиеся приобрести имущество, на которое у них нет денег, начинают интересоваться этим вопросом. Только однозначного ответа на этот вопрос, даже, если перелопатить весь интернет, найти невозможно.

Почему так получается? В первую очередь, это связано с тем, что у всех разная цель приобретения, финансовые возможности и другие факторы, оказывающие непосредственное влияние на выбор

Здесь только хочется выделить основные моменты, на которые нужно обратить внимание при выборе способа приобретения необходимого имущества:

  1. Сроки кредитования

Это первое на что необходимо обратить свое внимание. Если покупка долгосрочная и для собственных нужд, то выгоднее брать имущество в кредит

Так оно в конечном итоге обойдется вам дешевле. Если же уже совсем скоро приобретенное имущество придется менять на более современное, то, конечно, удобнее будет лизинг.

  1. Планы на имущество

Это второй немало важный момент. Если приобретаемое имущество будет в ближайшем времени продано, то становиться полноправным владельцем нет никакого смысла. И в этом случае взять это имущество будет лучше в лизинг. Тогда все оформление будет стоять за лизингодателем.

  1. Финансовые возможности

Вне зависимости от того, что выберете, переплатите вы в любом случае. Только здесь стоит обязательно учесть, что при кредите процентная ставка выше, особенно если заем оформляется на большой срок. Порой переплачивать приходится до 200% от первичной суммы. При лизинге платежи меньше и срок ограничивается 1-5 годами.

  1. Статус заемщика

То, являетесь вы физическим или юридическим лицом, тоже многое зависит. Так, например, для юридических лиц лизинг будет выгоднее, так как они могут рассчитывать на компенсацию НДС. Для физических лиц такое преимущество недоступно, поэтому им выгоднее взять кредит.

  1. Срок оформления

Как правило, договор финансовой аренды (лизинга) оформляется быстрее кредитного. К тому же, приобретаемое имущество практически сразу готово к использованию. Не нужно проводит оформления в ГИБДД, покупать страховку и т.д.

Выбирая для себя оптимальный способ кредитования, обязательно учтите все эти факторы. Они обязательно помогут сделать правильный выбор. И не спешите. Лучше всего будет, если вы произведете предварительный расчет, который можно сделать на специальных калькуляторах на сайтах тех структур, куда вы собираетесь обратиться. И тщательно взвести все за и против, учтите все плюсы и минусы, которые будут приведены ниже. И только после этого принимайте решение.

Что такое лизинг, и чем он отличается от кредита

И кредит, и лизинг может быть использован для приобретения и использования:

  • техники;
  • оборудования;
  • транспортных средств, включая грузовые, пассажирские и иные;
  • недвижимости;
  • прочих активов.

Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц

Обе программы могут быть оформлены как частными, так и корпоративными клиентами. Для того чтобы понять, что будет выгоднее, необходимо определить разницу между лизингом и кредитом и оценить преимущества каждого варианта.

Что такое лизинг?

Если говорить простыми словами, то лизинг — своеобразный аналог долгосрочной аренды.

В лизинговой сделке обычно задействованы 3 стороны:

  • собственник — владелец движимого или недвижимого имущества, который хочет сдать его в аренду;
  • пользователь (лизингополучатель) — лицо, которое будет распоряжаться активом на условиях платности и срочности;
  • специализирующаяся на таких контрактах компания (лизингодатель) — сторона, которая является посредником между собственником и пользователем.

Зачастую лизинговая фирма сама является владельцем актива, что сокращает количество участников сделки до двух.

Средняя ставка по лизингу — от 5% до 15% годовых. В зависимости от договоренности, в платеж может быть включена не только плата за пользование активом, но и издержки на его обслуживание, ремонт, страхование и прочие.

Схема лизингового контракта

Обобщенно, сделка выглядит следующим образом:

  • потенциальный пользователь обращается к лизингодателю с потребностью получить во временное пользование тот или иной актив;
  • лизинговая компания проверяет возможность заключения договора;
  • при положительном решении подписывается соглашение, согласно условиям которого пользователь будет арендовать имущество и оплачивать взносы в оговоренном размере ежемесячно или с иной периодичностью.

По окончанию срока договора возможны следующие вариант:

  • оформление в собственность — пользователь вносит остаточную стоимость имущества и становится его юридическим владельцем;
  • пролонгация договора — стороны могут продлить заключенное соглашение на аналогичных или скорректированных условиях;
  • обмен — клиент может выбрать другой объект и заключить новое соглашение;
  • возврат — используемое имущество возвращается лизингодателю, взаимные обязательства между сторонами считаются исполненными.

При желании продлить договор или заключить новый клиент может рассчитывать на привилегии или скидки — к повторно обратившемся при условии, что пункты договора не были нарушены, лизинговые компании относятся лояльнее.

Что выгодней для покупателя

Что выгоднее: кредит или лизинг? Чтобы это определить, нужно учесть цели приобретения автомобиля.

Лизинг является очень удобным для бизнеса. Взять в аренду грузовой транспорт, автобусы, спецтехнику достаточно сложно, так как мало кто сдаёт в аренду данные виды машин. А вот получить их по договору лизинга — вполне реально. Имея в наличии определённый стартовый капитал, вы сможете взять автомобиль в лизинг, а платежи по договору вносить уже из своей прибыли. Если бизнес-идея окажется неудачной, можно будет просто вернуть машину.

Среди физических лиц лизинг не пользуется популярностью. Многие просто не осведомлены об этой конструкции и боятся заключать подобные договоры. Хотя нередко (в зависимости от условий договора) лизинг наиболее выгоден, чем автокредит. В частности, если вы планируете менять машину каждые несколько лет. По итогу за данный период вы не выплатите лизингодателю всю стоимость автомобиля, но и не будете заботиться о проблеме продажи автомобиля в будущем.

Недостатки и преимущества лизинга

Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц

Лизинг для физических лиц — плюсы и минусы данного вида сделки необходимо рассмотреть детально. Скажем сначала о том, какие минусы нужно учесть при заключении договора лизинга.

Во-первых, большинство лизинговых компаний требуют внесения первоначального взноса (примерно 20% стоимости машины). Однако возможен лизинг и без этого платежа: например, если спрос на данный автомобиль достаточно велик, или же вы предоставили иное обеспечение по сделке (договорились с поручителем).

Во-вторых, чем меньше срок договора лизинга, тем выше будут платежи. Иначе лизингодателю просто невыгодно предоставлять машину в аренду.

В-третьих, автомобиль не становится Вашим, и в случае просрочки платежей его смогут забрать.

Тем не менее, у лизинга много преимуществ:

  1. Достаточно простая процедура оформления: нет требований в возрасту, прописке и иным качествам арендатора.
  2. Вы не обязаны решать правовые вопросы, связанные с автомобилем: регистрацией, страховкой, обслуживанием занимается лизингодатель.
  3. Страхование КАСКО необязательно оплачивать сразу: сумму можно распределить на ежемесячные платежи.
  4. Если автомобиль вам не понравится, вы сможете его вернуть по истечении срока договора, не обременяя себя заботами по продаже.

Недостатки и преимущества автокредита

Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц

У такого популярного в настоящее время автокредита достаточно много недостатков:

  1. Необходимость первоначального взноса. Его отсутствие всегда сказывается на процентной ставке по кредиту.
  2. Сложная процедура оформления. К заёмщикам по автокредиту предъявляются жёсткие требования: к возрасту, месту жительства, стажу работы. Сбор необходимых документов всегда требует больших временных затрат.
  3. Страхование автомобиля по программе КАСКО придётся оплатить сразу, оно будет включено в сумму займа.
  4. Приобретаемый автомобиль становится предметом залога. Просрочка платежей по кредиту в итоге приведёт к тому, что машину вы потеряете.

Преимущества автокредита заключаются в том,  что:

Можно приобрести машину в собственность при минимальных накоплениях

Это очень важно, если авто необходимо срочно, а денежных средств не хватает.
Длительный срок договора позволяет минимизировать ежемесячные выплаты. Однако, из-за этого образуется высокий процент переплаты.

Отличие кредита от лизинга

Чтобы выбрать оптимальный вариант привлечения денежных средств, необходимо помнить о том, в чем отличие кредита от лизинга. К основным моментам, которые должен включать в себя сравнительный анализ, стоит отнести:

  • Особенности перехода права собственности на имущество, транспортные средства, оборудование и т.д. Если клиент покупает что-то в кредит, он может сразу распоряжаться и пользоваться приобретенным имуществом. Если же заключен договор лизинга, то заемщик может только пользоваться.
  • Особенности налогообложения. Преимуществом лизинга является то, что имущество, которое приобретается, не становится на баланс. Это ведет к тому, что оно не облагается налогом. Более того, при приобретении товаров в лизинг, компания увеличивает свои расходы и при этом уменьшает прибыль для налогообложения.
  • Возврат НДС. Выплаты лизинговых платежей включают в себя оплату НДС. Заемщики получают право на возмещение налога на добавочную стоимость при условии, что это предусмотрено законодательством.
  • Денежные выплаты по договору лизинга отличаются большей гибкостью. Например, при заключении договора, можно предусмотреть начало ежемесячных платежей только после того, как оборудование или другое имущество, которое является предметом покупки, начнет работать и приносить определенный доход. Также могут быть учтены определенные условия, например сезонность или другие случаи.
  • В лизинг можно делать покупки не только нового, но и б/у имущества.

Таким образом, изучив, в чем разница лизинга и кредита, стоит отметить, что она существенна

При этом, стоит также обратить внимание на то, что лизинговые компании более лояльно подходят к оценке своих клиентов. Рассматривается детально каждый конкретный случай

Требования к лизингополучателям значительно меньше. Именно поэтому к данному способу привлечения финансовых средств прибегают те организации и клиенты, которым было отказано в кредите.

Более того, лояльность проявляется и при необходимости продления сроков или предоставления отсрочки. Это может быть вызвано как некоторыми финансовыми трудностями, так и другими причинами. При этом, рассмотрение таких заявок происходит по более простой схеме, чем это делает банк при пролонгации. Также стоит отметить, что сроки финансирования по лизинговым договорам зачастую значительно больше, чем при традиционном кредитовании. Это также один из факторов, который говорит о том, чем лучше лизинг или кредит.

Если же необходимы средства для небольших расходов, лучше всего воспользоваться сервисами кредитов онлайн. Loany предлагает наиболее выгодные условия без дополнительных комиссий и сборов. Сервис Loany –это:

  • возможность получить займ до 25 000 грн;
  • бонусные программы для тех клиентов, которые своевременно осуществляют выплаты по кредиту;
  • программа лояльности;
  • оформление кредита в кратчайшие сроки в любое время (сервис работает 24/7).

Основные программы при лизинге автомобиля

Большинство лизинговых компаний предлагает клиенту сразу несколько программ, которые предполагают наличие минимальных требований и условий получения автомобиля в лизинг, минимальный пакет необходимых документов и быстрое оформление договора. Самыми основными из которых являются:

1.Лизинг авто без первоначального взноса для физических и юридических лиц

Даже очень молодые организации, возраст для оформления лизинга которых, как правило, должен быть полгода-год, могут приобрести автомобиль в лизинг. Так как у таких организаций еще отсутствует необходимая денежная сумма на внесение авансового платежа, им лизинговые компании и предлагают программу оформления долгосрочной аренды без внесения первоначального взноса.

Как правило, на таких условиях стараются заключить договор лизинга непосредственно производители транспортных средств и официальные дилеры. Так как именно они заинтересованы в скорой реализации автомобилей.

Кроме того, такая схема может распространяться на технику определенного производителя и марки. Тогда между лизингодателем и производителем заключается соглашение, по условиям которого при изъятии транспортного средства у лизингополучателя лизинговая компания имеет право вернуть его производителю.

2.Лизинг автомобилей с нулевым удорожанием

Суть данной программы заключается в том, что общая сумма выплат по договору не превысит стоимость транспортного средства в салоне. Такое предложение становится возможным, когда производитель предлагает лизинговой компании как корпоративному клиенту значительные скидки на свои транспортные средства.

Обычно, с целью стимулирования сбыта, данную схему приобретения автомобиля предлагает сам производитель. А лизингодателей появляется возможность предлагать программы реализации транспортных средств без переплаты.

3.Лизинг автотранспорта без оценки финансового состояния лизингополучателя (покупателя)

Обычно лизинговые компании не несут больших рисков при оформлении автомобилей в долгосрочную аренду. Основными причинами такого положения дел являются:

  • первоначальный взнос перекрывает последующие неплатежи;
  • право собственности на автомобиль остается у лизинговой компании до момента полного погашения.

Это привело к тому, что появились программы лизинга, в которых финансовое состояние практически не оценивается или проверяется по минимуму. Такие программы в основном используются для передачи в долгосрочную аренду легкового и грузового автотранспорта, специализированной техники.

Основными особенностями такой программ являются:

  • предоставление новой техники;
  • стоимость автомобиля не должна превышать определенную сумму;
  • процент выше, чем при стандартных условиях.

На практике, как правило, существует гораздо больше разнообразных программ для оформления автомобиля в лизинг, которые постоянно меняются

Здесь важно сделать правильно выбрать из всех предложенных вариантов, опираясь на первоначальные их условия и свои конечные цели

Теперь вы знаете, что такое лизинг автомобиля простыми словами, чем он отличается от кредита и аренды, и, какими плюсами и минусами он обладает. А также, какие программы финансовой аренды обычно предлагают лизинговые компании. И, в зависимости от вашей конечной цели и финансовых возможностей, вы обязательно сможете принять правильное и выгодное для себя решение.

Сайт MyRublik будет вам очень ПРИЗНАТЕЛЕН.

Преимущества и недостатки лизинга

Основными преимуществами лизинга являются следующие:

  • он обеспечивает финансирование инвестиционной операции в полном объеме и не требует немедленного осуществления платежей, что позволяет приобретать дорогостоящие активы без отвлечения значительных объемов средств из хозяйственной деятельности;
  • формально предприятию проще получить активы по лизингу, чем ссуду на их приобретение, так как предмет лизинга при достаточной ликвидности может одновременно выступать в качестве залога;
  • это более гибкий источник, чем ссуда, так как предоставляет возможность обеим сторонам выработать удобную схему выплат (например, лизинговые платежи могут осуществляться после получения выручки от реализации товаров, произведенных на арендованном оборудовании, учитывать сезонность бизнеса и т.п.);
  • он допускает различные формы и виды обеспечения;
  • он снижает риски, связанные с владением активами;
  • лизинговые платежи относятся на издержки производства (себестоимость) лизингополучателя в полном объеме и, соответственно, снижают налогооблагаемую прибыль;
  • полученные активы, как правило, не числятся у лизингополучателя на балансе, что освобождает его от уплаты налога на это имущество;
  • он обеспечивает возможность получения квалифицированного сервисного и технического обслуживания и др.

К специфическим недостаткам лизинга можно отнести следующие:

  • конечная стоимость лизинга получается обычно более высокой, чем покупка оборудования в кредит;
  • необходимость внесения аванса в размере 25-30% от стоимости сделки;
  • платежи носят обязательный характер и производятся в установленные сроки независимо от состояния оборудования и результатов хозяйственной деятельности;
  • выгоды от ускоренной амортизации оборудования достаются лизингодателю;
  • увеличиваются финансовые риски предприятия;
  • требуются дополнительные гарантии или залог;
  • юридическая сложность сделки и др.

Преимущества лизинга для лизингополучателя

  • с помощью лизинга предприятие получает возможность решить проблему нехватки денежных средств по покупке оборудования;
  • отнесение лизинговых платежей на себестоимость продукции позволяет уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль;
  • участники лизинговой операции могут применять механизм ускоренной амортизации с коэффициентом не более 3;
  • лизинг позволяет лизингополучателю более оперативно обновлять производственные мощности;
  • лизингодатели располагают хорошей маркетинговой информацией о состоянии рынка и качественных характеристиках товара;
  • в отличие от кредита при лизинге возврат средств возможен в форме продукции, произведенной на полученном по договору лизинга оборудовании;
  • гибкость проведения лизинговых платежей с учетом характера использования предмета лизинга, срока использования;
  • низкая вероятность отказа лизингополучателя от выполнения обязательств по договору лизинга;
  • возможность получения льгот по уплате таможенных платежей в случае использования схемы международного импортного финансового лизинга.

Необходимо учесть, что несмотря на все вышеперечисленные преимущества, у лизинга имеются и недостатки:

  • лизинг представляет собой сложную сделку и требует согласования интересов большого количества ее участников;
  • в некоторых отраслях оборудование может устареть раньше, чем закончится срок действия договора;
  • предприятие приобретает право распоряжения имуществом только после выполнения всех обязательств по договору лизинга.

Преимущества лизинга для лизингодателя

  1. Безопасность сделки — право собственности на актив остается за лизингодателем.
  2. Согласованность расходов — расходы и доходы от инвестиций идут параллельно.
  3. Четкая определенность лизинговых платежей.
  4. Уменьшение негативных последствий изменения конъюнктуры рынка — устанавливаются долгосрочные отношения с пользователем и относительно стабильные лизинговые платежи.
  5. Возможность использования налоговых льгот.

Преимущества лизинга для продавца (производителя) имущества

  1. Проведение активного маркетинга.
  2. Установление обратной связи — оперативное выявление конструктивных недостатков оборудования.
  3. Снятие риска неплатежа — оплату и гарантии берет на себя лизинговая компания.
  4. Средство эффективной рекламы.
  5. Повышение спроса на вспомогательное оборудование.
  6. Ускорение темпа обновления выпускаемой модели.
  7. Уменьшение негативных последствий изменения конъюнктуры рынка.

Преимущество лизинга перед кредитом есть ли оно

Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц

Лизинг представляет собой вид финансовой деятельности. У него есть свои сильные и слабые стороны. С точки зрения экономики, он сочетает элементы кредита, аренды, инвестиций и строится на разграничении прав собственности и владения (использования) объекта.

В чем преимущество лизинга? Чтобы это понять, следует изучить его достоинства и недостатки. Некоторые плюсы этого вида деятельности очевидны, а другие моменты довольно спорны.

Например, для одного из участников (лизингодателя) он может быть более выгодным, чем для второго субъекта (лизингополучателя).

Чем хорош лизинг?

Посмотрим на основные плюсы:

  • Он позволяет расширить свой бизнес.
  • Дает возможность получить дополнительный доход без отвлечения имеющихся оборотных средств.
  • Полезен для развивающихся предприятий.

Можно сказать, основное преимущество лизинга – экономия сумм по сравнению с кредитом и покупкой на собственные средства.

Возможности, которые открывает данный инвестиционный инструмент:

  • Модернизация всего производства без отвлечения крупных финансов из оборота. Финансирование лизингополучателя может достигать 90% от всей стоимости приобретения.
  • Все платежи по нему относят на себестоимость, что позволяет снижать отчисления на оплату налога на прибыль. Это тоже преимущество лизинга по сравнению с банковскими кредитами.
  • Балансовая стоимость приобретаемого имущества уменьшается очень быстро. Помогает этому использование при амортизации специального коэффициента. Когда заканчивается договор, объект оформляется в собственность лизингополучателя. Тогда уже нет необходимости далее начислять амортизацию, приобретение ставят на баланс нового владельца по выкупной (остаточной) стоимости. Иными словами, можно списывать в несколько раз быстрее старое оборудование и закупать новую технику.
  • Еще одно преимущество лизинга – с платежей возмещают НДС в размере, который считают от всей суммы, а это больше, чем при обычной покупке.
  • Гибкий график. Можно использовать более индивидуальный подход к графикам погашения. Учитывают сезонность, сроки наладки, пуска оборудования и так далее.
  • Выгодная цена. Применяя продолжительные хозяйственные связи, лизинговые компании могут приобретать имущество по приемлемым ценам. Это способствует удешевлению сделки, сокращает расходы.
  • Широкий спектр услуг при сделке (госрегистрация, согласование поставки, страхование, транспортировка, монтаж и наладка оборудования).
  • Защита от мошенников. Все проходят проверку, договорные отношения хорошо продумываются.

Вывод

Следует отметить, что система кредитования – хороший инструмент по привлечению необходимых финансовых средств. Но вот для поддержки небольшого бизнеса лизинг – оптимальный вариант. Кто-то, может, с этим и не согласится. Впрочем многие видят такие преимущества лизинга перед кредитом с точки зрения оформления:

  • Для него тоже требуется пакет документов, но собрать его гораздо быстрее, справиться можно довольно оперативно.
  • Партнерство с лизинговыми компаниями, как правило, проще и эффективнее, чем сотрудничество с банками. Любые нюансы вносятся в договор почти сразу, так как действует гибкая система принятия необходимых решений.

Мы рассмотрели далеко не все преимущества финансового лизинга, а только основные из них. Каждый случай следует рассматривать индивидуально. Помните: умелое использование подобных инструментов помогает многим предприятиям развиваться и увеличивать свою прибыль.

Девушки в 20 лет не волнуются о форме и длине прически. Кажется, молодость создана для экспериментов над внешностью и дерзких локонов. Однако уже посл…

Волосы

Все знают, что есть крошечный карман на джинсах, но мало кто задумывался, зачем он может быть нужен. Интересно, что первоначально он был местом для хр…

Одежда

В это трудно поверить, но ученые и многие историки склоняются к мнению, что современный человек спит совсем не так, как его древние предки. Изначально…

Сон

Психология

Пластическая хирургия среди звезд остается невероятно популярной и по сей день. Но проблема в том, что раньше результат не всегда оказывался идеальным…

Пластическая хирургия

Ознакомьтесь с наиболее интересными и впечатляющими фактами о сексуальной активности, которые вас удивят….

Сексуальность

Основные отличия

Различий между этими финансовыми продуктами намного больше. Перед тем как решить, в пользу какого варианта сделать окончательный выбор, следует внимательно разобраться в принципиальных отличиях между ними:

Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц

Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц

Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц

  • Предоставление обеспечения по сделке. В случае с кредитованием предметом обеспечения может выступать залоговое имущество, находящееся в собственности кредитополучателя, например, недвижимость. Помимо залога, банковское учреждение может потребовать представление платёжного поручителя. При лизинге в качестве залога всегда выступает то имущество, которое оформлено по договору лизинга, например, авто, торговое оборудование и так далее.
  • Предметом соглашения по лизингу всегда выступает движимое или недвижимое имущество. В случае с кредитованием предметом сделки всегда являются денежные средства и некоторые виды нематериальных ценностей.
  • Субъектами лизинговой сделки всегда выступают три стороны — лизингополучатель, лизингодатель и поставщик. В исключительных случаях бывает так, что лизингодатель выступает в роли поставщика. Что же касается кредитного соглашения, то в нём всегда принимают участие только две стороны — кредитодатель и кредитополучатель.
  • Условия заключения лизингового соглашения намного проще, чем кредитного договора. Это отражается и на требованиях к заёмщикам. В первом случае сроки оформления сделки могут составить всего несколько дней, в то время как рассмотрение кредитной заявки, особенно на большую сумму, может затянуться на недели, а то и на месяцы. Получается, оформить имущество в лизинг гораздо проще и быстрей.
  • В процессе аренды лизингового имущества лизингодатель берёт на себя амортизационные расходы за пользование имущества лизингополучателем. В случае с кредитованием вся ответственность, в том числе и расходы на содержание объекта сделки, ложатся на плечи кредитополучателя.
  • При получении займа на покупку недвижимости от заёмщика всегда требуется предоставление первоначального взноса в размере от 10 процентов и выше от общей стоимости приобретаемого имущества. В лизинговой сделке вариант с обязательной уплатой первичного взноса отсутствует.
  • При оформлении лизинга поиск и выбор объекта сделки полностью ложится на плечи лизингодателя. Лизингополучателю всего лишь требуется подписать документы и начать пользоваться взятым в аренду имуществом. В случае с кредитом поиск объекта кредитования и расходы по его содержанию заёмщик полностью берёт на себя.
  • Проценты по лизингу всегда начисляются на остаточную сумму задолженности, при этом учитывается реальная стоимость объекта сделки. Причём процент показывает настоящую стоимость основного фонда независимо от суммы выплаченного аванса и схемы погашения задолженности. Кроме этого, в процессе расчёта процентной ставки лизингодатель всегда учитывает затраты, связанные с уплатой налогов, страхованием объекта сделки, амортизации имущества. В случае с кредитом подобные затраты заёмщик обязан оплачивать из собственного кармана.
  • Лизинговое имущество не становится на баланс, а потому оно не подлежит налогообложению. Что же касается покупки имущества по кредитному договору, то оно становится собственностью заёмщика, а потому подлежит обложению налогом.
  • Сроки кредитования в банке всегда зависят от целевого назначения оформляемого займа и его размера. Они могут колебаться от нескольких месяцев до 20 лет включительно. Лизинговая сделка всегда предполагает долгосрочные отношения между участниками соглашения.

Схожие моменты

Перед тем как приступить к рассмотрению принципиальных различий между лизингом и кредитованием, необходимо разобраться, что у них есть общего. У этих финансовых инструментов несколько сходных моментов:

Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц

  • Как за пользование кредитными средствами, так и за аренду имущества по договору лизинга приходится платить определённый процент.
  • Срочность — оба финансовых продукта предоставляются строго на определённый срок, который фиксируется в договоре.
  • Возвратность — обе услуги предоставляются на условии возврата. Если заёмщик не сможет вовремя вернуть долг с процентами, кредитор вправе наложить на него санкции.

Экономический аспект

Чаще всего, чтобы выбрать оптимальный инструмент финансовых вопросов, фирмы обращают внимание на его экономическую сторону. Так, процент по кредиту (в иностранной валюте) на собственный автомобиль равен от 11 до 14

Объект лизинговых манипуляций находится в диапазоне 1-14 %

Что в данном случае важно помнить – банк выдает единоразовый финансовый займ, который сразу же реализуются в автосалоне, а далее никаких обязательств не несет. Приведем немного аналитики, согласно которой, кроме самой покупки, следующие расходы являются неизбежными:

  • Госпошлина на оформление залога, услуги нотариуса;
  • Страхование транспортного средства;
  • Расчетно-кассовые услуги.
  • Денежный взнос в пенсионный фонд и регистрация в ГАИ.

Лизинг же, в свою очередь, продукт комплексный, многие из этих трат можно будет избежать. Но, иногда, лизинг может превысить кредит по своей сумме. Это обуславливается тем, что туда входят все вышеперечисленные расходы и денежная компенсация «лизинг-компании» за услуги

Обратите внимание, что федеральное законодательство предусматривает возможность передачи объекта лизинга в собственность предприятия. Тогда в документах также указывается стоимость предмета или вещи

Однако, в случае как с кредитом, так и с лизингом, следует заострить свое внимание на некоторых финансовых уловках, которые направлены на понижение номинальной ставки. При оформлении кредита оказывается, что реальная ставка не изменилась, так как банку необходимо компенсировать свои потери через получение финансовых вливаний от иных услуг

Лизингополучатель же должен детально изучить сопроводительные документы сделки и выяснить всю информацию, связанную с комиссионными, которая или непонятна или отсутствует в документах.

Сроки оформления

В обязанности «лизинг – компании» входят такие вопросы, как: подбор и бронирование конкретного автомобиля, его документальное сопровождение, связанное с подготовкой и согласованием всех пунктов договора, необходим для совершения сделки. Это существенно снижает количество бумаг до 1 (само соглашение), проходящих через получателя, и существенно отличает лизинг от кредита в лучшую сторону.

Далее, все амортизационные издержки, платежи, бухгалтерские отчеты по этому поводу осуществляются «лизинг-компанией». Тогда как кредитополучатель должен пройти все сопутствующие кредиту процедуры самостоятельно.

Сравнительная характеристика лизинга с альтернативными методами финансирования

Методы финансированияПреимуществаНедостатки
Лизинг
  • Стопроцентное кредитование.
  • Отсутствие крупных единовременных затрат.
  • Оптимальное соотношение собственного и заемного капитала.
  • Временное высвобождение денежных средств.
  • Большая гибкость соглашения.
  • Снижение риска устаревания оборудования.
  • Преимущества бухгалтерского учета имущества.
  • Налоговые льготы.
  • Амортизационные льготы.
  • Возможность более низкой процентной ставки.
  • Меньший риск заемщика.
  • Расширение круга потребителей.
  • Возможность покупки оборудования в конце срока арендного договора.
  • Повышение остаточной стоимости вследствие инфляции.
  • Сложность организации.
Банковский кредитНалоговая льгота по инвестированию средств в основные фонды в размере выплачиваемых процентов по ссуде и капитальной суммы.
  • Источник оплаты процентов и стоимости покупки — чистая прибыль.
  • Проблематичность приобретения.
  • Повышенная ставка за инвестируемую сумму.
  • Большой риск невозврата.
  • Ограниченные сроки и размеры погашения.
  • Предпочтение краткосрочным операциям.
Покупка
  • Единовременное приобретение имущества и возможность его эксплуатации.
  • Льгота по налогу на прибыль.
  • Крупные единовременные затраты.
  • Возможное нарушение ликвидности баланса.
  • Источник приобретение — чистая прибыль.
Коммерческий кредит
  • Возможность рассрочки оплаты в форме поставки продукции.
  • Льгота по налогу на прибыль.
  • Высокий риск неоплаты.
  • Высокая стоимость кредита.
  • Источником приобретения является чистая прибыль предприятия.

Банковское дело

Основные различия между лизингом и кредитом

При начале любого бизнеса одной из самых больших проблем порой является нехватка финансовых ресурсов. Независимо от формы собственности и размеров компаний, владельцы могут испытывать нехватку оборудования, специальной техники и т.д. Для решения этих путей существует множество путей – привлечение инвесторов, аренда, ссуда в банке и т.д. Но одним из самых актуальных и востребованных путей является лизинг.

Лизинг является одной из форм финансовых услуг, которые могут быть оказаны, как юридическим, так и физическим лицам. С помощью данной услуги закупается необходимое оборудование, транспорт, техника и т.д. Простым языком – это долгосрочная аренда с правом выкупа.

Лизинг в переводе с английского дословно означает «аренда», что объясняет ошибочное мнение многих о том, что взять лизинг это означает заключить договор аренды.

Это не синонимы и совершенно два разных финансовых инструмента.

Лизинг – это вид финансовых услуг, который предполагает взятие имущества в пользование на определенный срок с последующим выкупом.

Преимущества лизинга перед кредитом для юридических лиц

Долгосрочная аренда

На Западе такая форма кредита давно уже пользуется большой популярностью. В России к лизингу многие предприниматели относятся с некоторым скепсисом, не до конца понимая суть услуги и ее правовые аспекты.

По статистике, около 30 % всех автомобилей в Европе приобретаются в лизинг, около 30-40% в кредит и только 40% приобретаются за наличные деньги. С чем же связана такая популярность лизинга?

Таким образом, можно выделить основные отличия кредита от лизинга:

  • разные права сторон на имущество;
  • имущество в кредит может быть использовано заемщиком по своему усмотрению (исключение составляет залоговый кредит). При лизинге же клиент обязан использовать имущество строго по назначению.
  • имущество, приобретенное в кредит, должно быть отмечено на балансе и рассматривается оно, как капиталовложение;
  • имущество, переданное в лизинг, числится на балансе лизингодателя, а значит, с него не оплачивается налог.

Широкое распространение лизинга кроется в его ощутимых преимуществах с точки зрения уплаты налогов. В связи с этим различают фиктивный и реальный лизинг. При этом эти преимущества получают все стороны сделки: и Покупатель, и лизинговая компания, и Продавец товара.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Списание долгов
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: