Особенности банкротства кредитных организаций

Что такое банкротство

В толковом словаре русского языка С.И. Ожегова понятие банкротства характеризуется крайней степенью несостоятельности, при которой организация не способна осуществлять выплату долговых обязательств. В экономике банкротство – это совокупность действий, направленных на ликвидацию коммерческого банка, сопровождающаяся реструктуризацией долгов и продажей имущества банка.

Почему банки становятся неплатежеспособными

Важной причиной банкротства в России является нежелание банков проводить полноценную аналитическую работу. Будущую несостоятельность можно прогнозировать за 1,5-2 года до начала снижения цены организации под влиянием внешних и внутренних факторов

Только постоянный мониторинг и анализ экономического рынка способен предотвратить финансовую несостоятельность, являющуюся экономической наполняющей банкротства. Предпосылки для признания финансового краха, можно условно разделить на две группы.

Особенности банкротства кредитных организаций

Причины признания банка банкротом.

К внутренним факторам, способным привести к ликвидации банка относятся:

  • Появление просроченной задолженности по ссудам. Ссуда считается просроченной, если заемщик не может вовремя погасить образовавшуюся задолженность. После принятия решения о списании данной ссуды, банк больше не имеет право указывать ее балансовом отчете.
    Если количество просроченной задолженности считается незначительным, убыток по ней покрывается регулярно получаемой чистой прибылью. К банкротству банка приводит увеличение количества не выплаченных ссуд и превышение расходов над доходами.

  • Снижение стоимости ценных бумаг. Если в период от даты приобретения акций до момента продажи их цена существенно снизилась, банкротство неизбежно.
  • Убыточная деятельность банка. В результате отсутствия прибыли собственный капитал финансовой организации постепенно уменьшается, соотношение активов и пассивов увеличивается в пользу последних, долговые обязательства растут. Отсутствие ликвидности ведет к банкротству организации.

К внешним факторам, способным повлиять на ухудшение платежеспособности банка относятся:

  • высокий уровень инфляции;
  • низкая процентная ставка по банковским вкладам;
  • уменьшение доходов населения России;
  • налоговые ставки.

Ни одна из причин в отдельности не может послужить основанием для признания банка банкротом. Несостоятельность становится результатом неправильной деятельности кредитного учреждения в течение нескольких лет.

Признаки банкротства банка

Существует ряд признаков, по которым можно определить несостоятельность банка. Кредитное учреждение в ближайшее время будет признано банкротом, если:

  • происходит регулярное нарушение требований кредиторов в течение последних 6 месяцев;
  • отчисления в государственный бюджет и выплата обязательных платежей осуществляются с опозданием;
  • уменьшение собственных активов на 10% и более;
  • постепенное уменьшение уставного капитала более чем на 20%.

Как банк становится банкротом-расскажет это видео:

Законы, регулирующие деятельность банков и процедуру банкротства

Порядок ликвидации и признания банкротства банков в нашей стране регулируется как общим законодательством, так и узкоспециализированным.

Федеральный закон от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) и Федеральный закон от 2 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности» — два кита, на которых базируется вся система ликвидации и банкротства коммерческих банков в России.

Порядок проведения процедуры банкротства кредитного учреждения

Согласно законодательству Российской Федерации заявителем по делу о признании кредитного учреждения банкротом могут выступать:

  1. Банк-должник;
  2. Кредитор финансового учреждения, задолженность перед которым превышает размер пятисот МРОТ;
  3. Прокурор.

Несостоятельность банка наступает по истечению двухнедельного срока, следующего за датой исполнения долговых обязательств.

Дело о признании банка банкротом может рассматриваться только по правилам арбитражного процессуального кодекса. Арбитражный суд может возбудить дело о банкротстве только после того, как Центробанк в установленном законодательством порядке отзовет лицензию кредитной организации. 

Особенности банкротства кредитных организаций

Необходимость правового регулирования особенностей банкротства кредитных организаций обусловлена тем, что в отличие от большинства иных коммерческих организаций, кредитные наделены ограниченной правоспособностью, в рамках которой они могут выполнять соответствующие банковские операции и совершать определенные лицензией сделки.

26 ноября 2004 г. вступил в силу Федеральный закон «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации». Принятие указанного Закона связано с необходимостью приведения норм Закона 1999 г. в соответствие с Законом 2002 г., а также с тем, что накоплен значительный опыт осуществления ликвидационных процедур в кредитных организациях.

В соответствии со ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями ст. 23.1 названного Закона, а в случае признания ее банкротом — в соответствии с требованиями Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

В силу особенностей правового положения кредитных организаций Конституционный Суд РФ в своем Определении от 05.11.1999 N 182-0 указал, что отзыв лицензии является начальным этапом процедуры банкротства или ликвидации банка. Кроме того, расчеты с вкладчиками после отзыва у банка лицензии возможны только в ходе ликвидации, для чего в целях защиты интересов кредиторов и самого банка необходимо зафиксировать всю его кредиторскую задолженность.

Банкротство кредитных организаций как одна из форм принудительной ликвидации имеет, как показывает практика, стремительный и необратимый характер. Активы банка быстро уменьшаются либо теряют свою ликвидность. Именно в момент принудительной ликвидации и проявляется особая уязвимость имущества банка, на которое претендуют, часто не имея на это каких-либо прав, недобросовестные руководители банков, а также кредиторы, большую часть которых составляют физические лица — вкладчики банка. В связи с вышеуказанным характером банкротства банка законодательство о банкротстве кредитных организаций должно быть нацелено на как можно более раннее начало ликвидационных процедур и максимальное сокращение сроков их проведения.

Функция по фиксированию кредиторской задолженности законодателем возложена на арбитражного управляющего и отчасти на временную администрацию, назначаемую Банком России с условием отстранения исполнительных органов банка. С этой же целью законодатель в п. 4 ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» ввел запрет на заключение сделок и исполнение обязательств по сделкам (за исключением сделок, связанных с текущими обязательствами кредитной организации) до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ликвидации кредитной организации, обусловленный необходимостью сохранения денежных средств и имущества кредитной организации для их законно обоснованного распределения между кредиторами и направленный на реализацию конституционного принципа равенства всех перед законом. Следует отметить, что выплаты при существующем конкурсном производстве банков редко доходят до кредиторов — юридических лиц, составляющих большинство по сумме требований, а размер расходов на ведение конкурсного производства часто превышает платежи кредиторам.

Закон «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» в основном преследует две цели: ускорение процедуры банкротства и обеспечение прозрачности действий конкурсного управляющего, повышение уровня ответственности за его действия.

Прежде всего, ст. 2 новой редакции Закона 1999 г. в отличие от прежней устанавливает вдвое сокращенный срок (14 дней), по истечении которого в случае неисполнения кредитной организацией обязанностей по удовлетворению требований кредиторов по денежным обязательствам или по уплате обязательных платежей может быть инициировано дело о банкротстве.

Как Центробанк отзывает лицензию

Заявление установленного в Центральный Банк России может подать как сам банк, так и его кредитор. У главного денежно-кредитного института страны есть 30 дней на рассмотрение заявления. Если по истечению указанного срока Центробанк не дал ответа, заявитель вправе обратиться в арбитражный суд с целью признания неплатежеспособного учреждения обанкротившимся.

После получения официальных документов о лишении банка лицензии, заявитель должен обратиться в арбитражный суд, предоставив копию приказа об отзыве лицензии. Только этот документ является основанием для открытия дела о банкротстве.

Если Центробанк самостоятельно отозвал права на совершение банком финансовых операций, он должен в течение 5 дней подать заявление о банкротстве кредитного учреждения в суд.

Особенности банкротства кредитных организаций

В чем разница между санацией и отзывом лицензии для вкладчиков?

Причины отзыва лицензий у банков и как банк признается банкротом

Самыми распространенными причинами лишения прав на осуществление финансовой деятельности являются:

  1. Предоставление недостоверной отчетности. Все финансово-кредитные учреждения периодически отправляют отчетность в Центробанк. Если сотрудники Центробанка неоднократно обнаруживают фальсифицированные факты в отчетах банка, у него отбирают лицензию.
  2. Недостаточность капитала. Неправильное соотношение между собственным капиталом и активами банка свидетельствует о том, что в ближайшее время данное учреждение не сможет производить выплаты по вкладам в положенном объеме.
  3. Невозможность оплаты кредитных обязательств. Очень часто коммерческие банки одалживают средства у Центробанка. Если заемщик не возвращает задолженность в течение 14 дней после установленного срока, Центробанк имеет право отозвать у него лицензию.
  4. Рискованные финансовые операции. Некоторые банки осуществляют финансовую деятельность, делая рискованные ставки на те или иные программы. Например, для привлечения клиентов, учреждение повышает процентную ставку по вкладам. При этом для погашения обязательств по депозитным счетам банк повышает процентные ставки по кредитам. Такую деятельность Центробанк оценивает как рискованную и отзывает лицензию банка.
  5. Сомнительная кредитная политика. Такая стратегия ведения бизнеса присуще небольшим банкам, которые за счет вкладов населения продвигают кредитную программу небольшому числу организаций. Как правило, руководителями данных организаций являются учредители банка либо лица, связанные с ними.
  6. Отмывание денег. Отмывание денег, полученных в результате серых или черных схем бизнеса, неминуемо ведет к лишению лицензии.
  7. Отсутствие наличности. Центробанк России замечает нарушения в отчетности банка и устанавливает срок для их устранения. Информация об этом становится доступной, и вкладчики требуют срочного закрытия депозитных счетов. Это создает проблемы с наличностью в банкоматах и кассах банка. В итоге Центробанк отзывает лицензию.

После лишения Центробанком прав на осуществление финансовой деятельности банк должен быть признан банкротом в арбитражном суде и ликвидирован. Но перед тем как банк-банкрот будет лишен права на осуществление финансовой деятельности, организация должна пройти несколько стадий финансового оздоровления.

Реорганизация финансовых учреждений

Еще одной причиной того, что появляется банкротство банков в России, является ликвидация при реорганизации в форме присоединения. Таким способом организации укрепляются, но не подчиняются стандартам. Для того чтобы использовать новые подходы для измерения банковского капитала, используется соглашение Базельского комитета. Так укрепляется банковская система и изменяется показатель кредитного риска, у многих сокращается вероятность достичь такой стадии, как банкротство финансовых учреждений. В России этот способ используется достаточно часто и имеет хорошие успехи. Так сохраняются и наработанные региональные связи, не допускаются убыточные процедуры банкротства банка в России.

Многим в условиях кризиса приходилось выживать самостоятельно и оправляться от его последствий, хотя и появились банки-банкроты в немалом количестве, что не может не отражаться на экономике в целом. Причиной было и то, что возникали сложности с просчетами задолженности. Темпы роста просрочки по кредитам также пугали многие финучреждения, как и размер убытков, который приходилось пережить банковскому сектору. Процедура выхода из такой ситуации достаточно сложная, но не смотря на это, положительные результаты были. Косвенным индикатором состояния банковского сектора является фондовый рынок.

Банкротство многих банков в России — это достаточно сложная ситуация и для того чтобы ее не допустить, необходимо организовать стабильную банковскую систему. Процедура развития банковского сектора сокращает количество обанкротившихся организаций

Следует обратить внимание и на досудебные процедуры банкротства банка, которые во многих случаях сокращают возможность банкротства. Специфика правовой природы кредитных организаций опирается на соответственные процедуры для нормализации их работы даже в сложных условиях на рынке

В деятельности финучреждения могут проявляться публичные и правовые черты, это связано с тем, что они дают возможность для сбережения и накопления денежных средств, что является хорошим условием для развития и отражает эффективные процедуры для недопущения такой ситуации, как банкротство самих банков.

Специальная система надзора контролирует деятельность финучреждений, такие процедуры не допускают падения экономической системы России, а также поддерживается стабильность кредитных организаций, делается все возможное для того, чтобы не допустить банкротства многих банков. Эта обязанность лежит на Центральном банке. Каждый банк может обратиться в арбитражный суд для проведения процедуры защиты своих интересов. При финансовом несоответствии установленным требованиям государством признается банкротство и прекращение деятельности банков.

Деятельность всегда основывается на доверии клиента, поэтому даже самый устойчивый банк может пострадать при самой незначительной огласке в средствах массовой информации о финансовом оздоровлении. Так в большинстве случаев и появляются банки банкроты. Процедуры банкротства банков являются публичным делом. В суд дело может передаваться только после того, как у него забирается лицензия, до этого у него есть шансы восстановить свою деятельность. Обанкротившихся организаций на сегодняшний день достаточно много, все они работали по разным схемам, но не смогли предвидеть той или иной рыночной ситуации, ставили перед собой непреодолимые задачи, неправильно выстраивали работу с партнерами.

Само определение «банкротство» может иметь разную интерпретацию. Неспособность работы банка может признаваться только арбитражным судом. Достаточно часто наблюдается невозможность выделения средств для уплаты обязательных государственных платежей. Второй причиной банкротства может стать изменение состава лиц, которые имеют право направлять заявления в арбитражный суд. Существуют и механизмы для защиты прав при обращении в центральный банк России, для этого подается заявление для отзыва лицензии.

Санация финансовых организаций

Санация представляет собой комплекс мер, направленных на улучшение финансового положения банка. Участие в финансовом оздоровлении принимает не только организация-банкрот, но и государство. К основным экономическим мерам относятся:

  • Безвозмездная помощь со стороны акционеров банка и третьих лиц. В качестве помощи могут выступать не только денежные средства, но и согласие на отсрочку погашения кредитных обязательств;
  • Солидарная ответственность акционеров перед кредиторами. В рамках данной политики частники могут разместить дополнительные средства на счетах банка;
  • Разовый или многократный отказ акционеров от получения прибыли по акциям;
  • Получение кредита за счет залогового имущества.
  • Внутри организации должен быть проведен анализ доходов и расходов. С целью уменьшения расходной части бюджета необходимо выполнить сокращение рабочих мест, отказ от убыточных бизнес-проектов, закрытие неликвидных филиалов и отделений. Для повышения доходной части банк может продать часть имущества, сдать его в аренду, разработать новое прибыльное направление финансовых услуг.

Возвращают ли банки банкроты вклады-смотрите в этом видео:

Реорганизация финансового учреждения

Если санация по каким-то причинам не подходит в качестве метода финансового оздоровления, банк-банкрот может выбрать второй вариант – реорганизацию. В большинстве случаев это понятие подразумевает слияние банка с более крупной финансовой организацией.

Нередки случаи, когда руководство банка не исполняет требования по улучшению ситуации. Тогда Комитет банковского надзора Банка России назначает новый состав администрации банка на срок шесть месяцев. Главной миссией нового руководства является соблюдение правил финансового оздоровление и контроль осуществления необходимых мер.

Банк может вернуться к текущей деятельности, только если работа исполняющей обязанности администрации будет эффективной. В противном случае Ассоциация по реорганизации кредитных учреждений примет решение о ликвидации банка.

Ликвидация финансового учреждения

После того, как Центробанк России отозвал лицензию банка, все участники должны принять решение о ликвидации организации. Проведение всех мероприятий происходит под контролем ликвидационной комиссии, в составе которой находятся участники акционерного общества, кредиторы банка и его должностные лица.

В случаях когда ликвидация – результат решения суда, назначается конкурсный управляющий. Процедура считается завершенной в тот момент, когда в Книге государственной регистрации будет аннулирована запись о регистрации банка-банкрота.

Несостоятельность банка и его юридическое признание влечет за собой ликвидацию данной организации. Статус должника банк может получить по разным причинам, следствие которых будет отзыв лицензии Центробанком.

Сама процедура банкротства – процесс очень длительный и трудоемкий. В целях снижения затрат и потенциальных рисков, банку-должнику и кредитором лучше прибегнуть к помощи профессиональных юристов.

Требования кредиторов

В действующей редакции Закона 1999 г. введен упрощенный порядок установления требований кредиторов: в ходе конкурсного производства они устанавливаются не арбитражным судом, а конкурсным управляющим. Но в случае обжалования кредитором результатов рассмотрения конкурсным управляющим соответствующих требований таковые устанавливаются исключительно арбитражным судом. Такая конструкция дает возможность системе арбитражных судов избавиться от «груза» в десятки тысяч дел об установлении требований, позволяя сосредоточиться на рассмотрении действительно спорных вопросов.

Следует учитывать, что подготовительная работа к установлению требований кредиторов может начаться уже на стадии деятельности в банке временной администрации, которая вправе рассматривать такие требования и вносить их в реестр требований кредиторов. Все это нацелено на сокращение объема работы по установлению требований на этапе конкурсного производства и ускорение расчетов с кредиторами.

Мероприятия, направленные на предупреждение банкротства банка

Особенности банкротства кредитных организаций

Каждая кредитная организация должна осуществлять определенные меры, с помощью которым можно предупредить возможное банкротство. К этим мерам относится финансовое оздоровление предприятия, а также нередко назначается в качестве ее руководства временная администрация, деятельность которой будет направлена на оздоровление компании. Также к этим мерам относится реорганизация учреждения. Однако применять данные меры можно только тогда, когда кредитная организация уже больше шести месяцев неоднократно не удовлетворяла требования кредиторов или же не уплачивала обязательные платежи. Также эти мероприятия эффективно используются в том случае, если банк допускает существенное уменьшение капитала или же они применяются тогда, когда кредитная организация в процессе своей деятельности нарушает законодательство и нормативы.

Как только какая-либо из вышеперечисленных ситуаций будет иметь место, необходимо срочно применять данные меры. Если кредитная организация не имеет возможности отвечать по собственным обязательствам, то ее дело рассматривается арбитражным судом, причем для этого используются такие уникальные процедуры, ка конкурсное производство или же наблюдение.

Положения по ситуации

Попытки предотвращения

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 года установил особенности проведения процедуры банкротства кредитных организаций. Они не могут объявлять о собственном банкротстве, как остальные коммерческие компании.

Применяются следующие меры, которые способны предупредить банкротство в отношении подобных организаций:

  • реорганизация;
  • назначение временной администрации;
  • финансовое оздоровление.

У арбитражного суда есть основание на возбуждение производства о банкротстве только в том случае, если у кредитной организации отозвана лицензия на осуществление деятельности. Согласно действующему закону с таким иском может обратиться Центробанк и некоторые иные лица, которые перечислены в законе.

При рассмотрении подобных дел могут применяться такие процедуры, как наблюдательные мероприятия или конкурсное производство. В отношении таких компаний может использоваться мировое соглашение или внешний управляющий.

Если назначается арбитражный управляющий, у него должна быть соответствующая квалификация и лицензия. У него должен быть квалификационный аттестат, выдаваемый Банком Росси. В процессе своей работы управляющий может пользоваться только корреспондентским счетом организации, открытым в Банке России.

Контроль конкурсного производства может осуществляться только Банком России. Затем Банк делает запись о признании банкротом данного кредитного учреждения. Как только подобная запись будет внесена, ликвидация данной организации считается завершенной.

Особенности банкротства кредитных организаций

Основания для старта

Среди оснований для запуска процедуры банкротства в отношении кредитной организации выделяют следующие:

  • уменьшение уровня капитала в размере, более 20% в сравнении с максимальными данными за последние 12 месяцев с параллельным нарушением одного из установленных нормативов;
  • банк в течение полугода не в состоянии исполнять взятые на себя перед кредиторами обязательства;
  • при погашении денежных обязательств регулярно появляются просрочки длительностью более 3-х дней;
  • размер собственных средств снижен в результате отчетного месяца до размера, ниже уровня уставного капитала;
  • нарушение нормативов Банка России;
  • ухудшение показателей ликвидности в течение 1 месяца больше, чем на 10%.

Обратите внимание! Причиной запуска процедуры может стать недостаточное количество или отсутствие средств на счетах

Закон для субъектов

Правовое регулирование осуществляется на основе ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Выделяют различия при запуске процедуры банкротства между банком и обычным должником.

При этом запуск процедуры возможен только в том случае, если соответствующее заявление рассмотрит Банк России. Подобное решение принимается с учетом полного комплекса показателей работы, которые указывают на уровень финансовых возможностей должника. Если же несостоятельность доказать не получилось, Банк России откажет в отзыве лицензии.

Это в полной мере исключит возможность запуска процедуры банкротства. Но банк должен быть способным в целом оплачивать свои счета. А отдельный кредитор ограничен возможностью подать обычный иск об удовлетворении своих требований.

Заявление о банкротстве подается в свободной форме, там указываются основания для проведения процедуры.

В чем суть банкротства ИП и какие последствия данной процедуры для кредиторов — расскажем здесь.

Если же нет признаков неплатежеспособности, Банку России придется назначить меры по оздоровлению финансового состояния кредитной организации путем введения временного управляющего или реорганизации. И только после принятия этих мер арбитражный суд может принять решение о запуске процедуры банкротства.

Особенности банкротства кредитных организаций

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Списание долгов
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: